想舉債購買儲蓄險,規劃遺產稅率,請問各位先進,這方法可行嗎?

有很多人處理的方法是不會告訴你的，因為價值幾百萬幾千萬！怎會在這公開的版面上告訴您。
 

遺產贈與稅法的確有一項條例說，被繼承人如果死亡前有未償之債務具有確實證明者，該項債務可以自遺產總額中扣除，免徵遺產稅。

但是國稅局在審核這類型的案件都會特別謹慎，故會要求金流的交代。

例如
向銀行貸款：必須提出相關憑證。 

銀行貸款證明書、對保借據、撥款之轉帳支出傳票、借款人將銀行借款流入自己戶頭之存款條、借款流出使用提領之取款條。


保險身故雖然有可扣抵稅額3330萬，但如果符合稽徵機關的實質課稅原則中的七大樣態，就會被課徵遺贈稅，所以提到要（直接）舉債來購買保險避遺產稅，實際上是行不通的。

只有預先做好稅務規劃，才是最好的選擇。

歡迎來信討論。
 

保險節遺產遺產稅的地雷之一：舉債→利用舉債方式投保，債務加計利息與投保金額相較下，欠缺保障性質
所以還是會被實質扣稅

目前遺產稅已經變成累進式，那該如何有效透過資產規劃，來達到真正解決遺產稅的問題
歡迎點我頭像讓我和您說明

投保壽險保單有八大樣態會被國稅局盯上追繳遺產稅，即

重病投保、高齡投保、短期投保、躉繳投保、巨額投保、密集投保、舉債投保、保險費高於或等於保險給付金額

最後將依實質課稅原則判定列入遺產，進行課稅

而您說的舉債投保就在八大樣態中，執行前請深思

當然您若是想要預留稅源，又是不同的考量了

建議你可以考慮到香港買保單，目前香港是沒有遺產稅的，而且保單收益很多在5%以上。之前就有聽朋友操作過，把房子拿去貸款，現在房貸利率大約2%上下，如果有認識的門道，利率還可以談的更低，把錢套出來後，再到香港買保單，因為保單收益是高過於房貸利率的，所以可以用保單的收益去cover房貸的利息。只是這樣的操作方式要注意的是，香港的保單一樣有閉鎖期，幾年內解約或現金提取一定是不划算的，而你房貸的利息和本金每個月還是要還，所以你手邊還是要有一筆預備金，用以償還前期的房貸本金和利息

另外提醒你，買香港保單一定要親飛香港一趟做簽署，保單才能受到香港政府的保護，多數在台灣簽署的香港保單都是不合法的，只有少數是可以透過信託或代理授權的方式在台灣簽署，但為免被有心人士騙，建議盡量還是親飛一趟香港比較妥當～

以上，小妹的淺見