想請教「宣告利率」與「實質利率」的知識

問題一：
宣告利率不完全等於實質利率，要看商品的內容而定，一般來說，兩者為正相關。
根據條款上的說法，八、「宣告利率」:係指本公司於本契約生效日或各保單週年日當月宣告並用以計算保單價值準備金之利率,該利率係參考本公司運用此類商品所累積資產的實際狀況而訂定,且不得為負值,本公司每 月一日宣告一次,同一保單年度內均適用該保單年度首月之宣告利率。
而又根據條款所說
第一保單週月日前:
一、已繳之淨保險費。
 二、扣除要保人依第廿一條申請部分提領之金額。
 三、扣除當月份之危險保險費。 
四、每日依前三款之淨額加計按宣告利率以單利法計算之金額。 
第二保單週月日及以後: 
一、前一日之保單價值準備金加上當月已繳之淨保險費。 
二、扣除要保人依第廿一條申請部分提領之金額。 
三、扣除當月份之危險保險費。
 四、每日依前三款之淨額加計按宣告利率以單利法計算之金額。
所以在沒投入其他金額且沒領回的情況下，
保價金扣掉危險保費之後才會去跟宣告利率計算利息
如果本金100萬，並假設危險保費1萬，99萬乘上2.93%等於2.9007
實質利率就是2.90%
問題二：
理論上，可以自己算出現有的保價金為多少。

補充，四、「淨保險費」:係指要保人繳付之保險費扣除保費費用後之餘額。
所以所繳保費會先被收一筆ㄅ保費費用才是淨保費
 

各個保險公司依照各張不同的保單，在『宣告利率』上有著不一樣的操錯方式。

從很早期之前的『宣告利率』＊『保單價值金』來分配該年額外收益（保險公司通常會用另一個名詞來稱呼它，就姑且俗稱它利息），如保單價值金有100萬、到了保單週年日該月的宣告利率是2.3%，那麼今年就會多了一筆2萬3的xxx金（名詞各保險公司可能有不同的稱謂）

到近年另一個操作方式『宣告利率－保單預定利率』＊『保單價值金』來分配該年的額外收益（保險公司通常會用另一個名詞來稱呼它，就姑且俗稱它利息），預定利率是多少，保險公司在賣你保單時就會明載，到了約定要發額外收益的時間，保險公司就會依照『宣告利率（假設一樣2.3%）－預定利率（假設該保單為1.5%）』再乘上保單價值金（假設100萬）也就是100萬乘上0.8%=8000元

＃從條款上看來，本張保單應該是屬於前者

至於您提到的實質利率，倒是不用那麼累的來算，因為保險公司每年依照宣告利率分配給你的金額，通常會獨立累積顯示，再加上六年後整筆領回的生存金，直接用EXCEL去試算，就能得知平均每年的實質年複利了！

怎麼算筆者在早前的文章就有專文分享，而且商品內容跟你說的很像，有興趣或許你可以參考，這裡便不多贅述：
漫談保險商品－逆境中求生存的養老險
http://siriusblack0905.blogspot.tw/2013/01/blog-post.html
上文xx為05（系統自動改掉，原因不明）

拆解儲蓄險的實際複利效益 － 利用excel中的IRR函數式
http://tw.myblog.yahoo.com/fucy0905/article?mid=2288&prev=2313&next=2269&l=f&fid=44
上文xx為05（系統自動改掉，原因不明）

後記】
至於推算出該保單最後可以領回的本金，其實就是你購買的保額（如50萬，那便是六年後領50萬）；總利息則無法提早估算，因為每年的宣告利率可能不盡相同。