關於保單贈與稅與遺產稅問題

針對您的問題做回應
1媽媽如果走了,保單視為要保人遺產所以會被記遺產稅
2現在轉給您的話,在免稅額度內才能免稅,而且是看 [保單價值] 而非當年度保費
(您搜尋一下新聞就知道了,已經有幾個案例被國稅局抓到補罰稅款,別被您的業務誤導了)
3大額躉繳推薦台灣人壽 & 新光的美金保單,大約第6年IRR可以勉強超過3

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若有需要歡迎點選我的頭像來信留下聯繫方式,將竭誠為您服務,感恩~

補充一下:
我不知道之前業務是怎麼遊說你們的 , 儲蓄險買到20年期對您是非常不利的
一大筆資金卡在那如果中間繳不出來或是需要用錢都會造成困擾
真的要買儲蓄險最好還是買躉繳或是2年期就好,繳20年只是肥了您的業務口袋而已
現在IRR都這麼爛最好是連躉單都別買,千萬不要聽信業務的話術
自己多研究其他理財商品IRR要超過4%一點都不難

您好，首先觀念釐清:
1.媽媽如果走了，這份保單會記遺產稅嗎?
要保人身故，該保單仍屬要保人之財產，因此，以要保人身故日之保單價值計入要保人之遺產，申報遺產稅。
2.如果媽媽現在轉給我會記贈與稅嗎? 
更變要保人，保單價值在"220萬"以內免課贈與稅。
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3.若總額400萬，建議規劃躉繳保單。至於哪個商品好，必須依年齡，試算比較IRR後，才可確認。

希望以上回覆有解答到您的問題。

您好

1. 媽媽如果走了，保單視為要保人遺產記遺產稅
2. 媽媽現在轉給你，當年度"保單價值"若超過贈與免稅額220萬記贈與稅
3. 躉繳可以考慮台灣人壽

1.媽媽如果走了 這份保單會記遺產稅嗎?
如果要保人寫您就不會如果是媽媽的話就會
2.如果媽媽現在轉給我 會記贈與稅嗎? 
如果變更要保人是保單價值低於220萬就不會
如果高於220萬、那就用保單借款借到低於220萬再變更要保人那就好了!

有人任何問題或需要服務的地方歡迎來信!
感謝您!

板主您好：
根據您的敘述，看來您母親有意願想要贈與給您，但是要保人與被保險人寫錯了，應該是
要保人是您，
被保險人是媽媽，
身故受益人是您
因爲要保人與受益人相同，所以不需要課遺產稅。

另外，繳20年並沒有對錯，高資產客戶，想要做資產移轉，就可以靠每年220萬分年贈與給小孩，所以還是要回歸到您母親的需求。

若覺得繳20年太久，
建議一：
1.您母親每年用贈與220萬額度給您2.以您為要保人，媽媽為被保險人，您為身故受益人，規劃一張期繳型儲蓄險（3年以上），（3年以下會被國稅局列為遺產）

建議二：
以媽媽為要保人，媽媽為被保險人，您為身故受益人，但身故保險金不得超過3330萬。
（1.受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險給付中，屬於死亡給付部分，一申報戶全年合計數在3,330萬元以下者）

以上提供給您參考
有興趣可以幫您做更詳細的規劃